CRIPTOVALUTE E RICICLAGGIO

For some time now the society is in the midst of the digital revolution, that has changed and will continue to change more and more every sector of human life. According to this, consider the pandemic emergency, which has provided a further proof of the fundamental role played, today, by technology and the importance and inescapability of the means that it offers. This essay focuses on virtual currencies, a fitting example with the initial assumption, and on the new legal problems raised by the same. A cryptocurrency can be defined as a digital representation of value that is neither issued by a central bank nor a public authority, nor necessarily attached to a fiat currency, used as a means of exchange for the purchase of goods and services or for investment purposes and transferred, stored or traded electronically. The first and best known is bitcoin. This virtual currency is characterized by being: pseudo-anonymous, open and fully convertible, decentralized and based on a p2p network, generated by an open source software and exchanged through the use of the most advanced cryptographic technologies. These peculiarities derive, for the most part, from the use of blockchain technology: a communication protocol, a distributed ledger technology, a network open access and peer-to-peer, through which you can store any type of data, in this case of cryptocurrency transactions. In other words, the blockchain is a master book, a distributed, shared and cryptographically secure information database. The system, as it has been designed and built, ensures the user a high degree of transparency, reliability, inalterability and non falsification of operations. Although there are many advantages by using cryptocurrencies there are also risks. The aim of this research was to explore the cases that could lead to forms of criminal liability. More specifically, the focus has been on preventive and repressive legislation of the phenomenon of money laundering, which does not resonate with anonymity/pseudoanonymity, the speed of trade, the marked delocalisation, the impossibility of controls, characterizing virtual currencies.

Già da tempo la società è nel vivo della rivoluzione digitale, la quale ha mutato e continuerà sempre più a mutare ogni settore della vita dell’uomo. In tal senso, si pensi all’emergenza pandemica, la quale ha fornito l’ennesima riprova del ruolo fondamentale giocato, oggi, dalla tecnologia e dell’importanza e imprescindibilità dei mezzi che la stessa offre. Questo lavoro si concentra sulle valute virtuali, un esempio calzante con l’assunto iniziale, e sugli inediti problemi giuridici sollevati dalle stesse. Una criptovaluta può essere definita come una rappresentazione digitale di valore, non emessa né garantita da una banca centrale o da un'autorità pubblica, non necessariamente collegata a una valuta avente corso legale, utilizzata come mezzo di scambio per l'acquisto di beni e servizi o per finalità di investimento e trasferita, archiviata e negoziata elettronicamente. La prima e più nota è bitcoin. Detta valuta virtuale si contraddistingue per essere: pseudo- anonima, aperta e pienamente convertibile, decentralizzata e basata su un network p2p, generata da un software open source e scambiata attraverso l’utilizzo delle più avanzate tecnologie crittografiche. Queste peculiarità derivano, per la maggior parte, dall’utilizzo della tecnologia blockchain: un protocollo di comunicazione, un distributed ledger technology, un network open access e peer-to-peer, attraverso il quale è possibile memorizzare qualsiasi tipologia di dato, nel caso di specie transazioni di criptovalute. In altre parole, la blockchain è un libro maestro, un database di informazioni distribuito, condiviso e crittograficamente sicuro. Il sistema, per come è stato ideato e costruito, assicura all’utente un elevato grado di trasparenza, di affidabilità, di inalterabilità e di non falsificabilità delle operazioni. Sebbene numerosi siano i vantaggi legati all’utilizzo delle criptovalute, vi sono anche dei rischi. In questa ricerca ci si è posti obiettivo di vagliare le ipotesi che potrebbero comportare delle forme di responsabilità penale. Più in particolare, l’attenzione si è concentrata sulla normativa preventiva e repressiva del fenomeno del riciclaggio, la quale mal si concilia con l’anonimato/pseudoanonimato, la velocità degli scambi, la spiccata delocalizzazione, l’impossibilità dei controlli, caratterizzanti le valute virtuali.